杨国资委〔2014〕36号             

关于推进杨浦区属企业财务信息化工作的指导意见

各区属（集团）公司：

为推进杨浦区属企业财务信息化工作，更好地利用信息化手段提高管理效率和提升核心竞争力，根据市国资委《关于加快推进国资系统企业集团财务信息化工作的指导意见》（沪国资委评价[2013]434号文件精神，现就推进区属企业财务信息化工作提出以下意见：

一、工作范围

各（集团）公司及所属各级全资、控股企业以及受托管理的可实质控制的企业（含集体企业）。

二、工作目标

以“企业需求、功能定位、发展瓶颈”为出发点，以“强化集团管控、提高管理能力、适应布局调整和提升企业价值”为目标，以“总体设计、分步实施、注重实效”为指导思想，用两年左右时间，各（集团）公司基本建成以会计核算管理职能为依托，以全面预算管理、内部控制、资金管理和风险管理等现代财务管理活动为核心，包含企业经营管理全流程的集团级财务管理信息平台。

三、工作原则

（一）服从规划原则

财务信息化规划是企业整体战略规划的组成部分，要与企业功能定位要求和经营管理发展充分结合,始终把支撑企业战略发展和价值提升作为信息化工作的出发点。

（二） 提升管理原则

企业财务管理能力提升是财务信息化工作的切入点，要将信息化与财务管理深度融合，并运用信息化的手段促进企业财务管理能力的提高。

（三）阶段扩展原则

推进财务信息化工作应与企业实际情况相适应，充分考虑财务信息化在企业整体信息化工作中的作用和影响，分阶段选择实施财务信息系统的不同模块。

（四）注重安全原则

保障信息安全是财务信息化工作的支撑点，要把信息安全防护措施与财务信息系统同步规划、同步建设、同步运行，确保财务信息系统安全可控。

四、工作要求

（一）构建集团层面财务信息一体化平台

企业应建立以集团化财务管控为核心，实现集团各相关部门之间以及本部与所属子公司之间一体化的财务信息共享平台。集团选用统一的财务软件系统，整合企业内部横向和纵向之间的信息资源，采用规范化的技术标准和操作方式，实现财务信息渠道畅通、财务数据实时共享和应用。

（二）建立财务信息系统的主要模块

在做到会计集中核算和财务报告自动合并的基础上，逐步添加资金集中管理、资产动态管理、全面预算管理、风险管控和财务分析与决策支持等功能模块，各模块之间应当实现数据共享和信息集成。

（三）实现财务信息系统应用的基本职能

在全面应用财务信息系统后，逐步实现集团化财务核算、财务管控和决策支持等基本职能，充分发挥信息系统在提高管理效率、实时监控分析和科学有效决策等方面所起的作用。

五、工作阶段

（一）准备阶段（2014年1月-6月）

各企业在前期财务信息化情况摸底的基础上，开展自身财务信息化状况评价，根据企业战略规划和整体信息化要求，发现问题，找出差距，制定财务信息化规划，科学设计建设方案，选定财务信息系统软件供应和服务商，并将方案上报区国资委备案。

（二）实施阶段（2014年7月-9月）

各企业按照设计方案具体实施，稳健推进分步建设，要与前期使用财务软件顺利衔接平稳过渡，保持财务管理的延续性，对实施中出现的问题，要及时与软件服务商沟通联系，实时调整，不断完善，确保方案实施到位。

（三）应用阶段（2014年10月-12月）

各企业应充分开展各级财务软件使用人员的培训工作，提高财务信息系统的应用水平，完成集团整体财务信息的整合和贯通，集团层面的财务报表自动合并生成，能实时反映集团所属各级企业的财务数据和信息。

（四）拓展阶段（2015年1月起）

各企业在财务集中核算、报表自动合并等应用的基础上，逐步添加预算管理、风险管理和财务分析决策等模块，并按照企业战略规划和整体信息化的要求，与办公自动化、资产管理、人力资源管理和内部控制等信息系统连接共通，信息共享。

六、保障措施

（一）转变思想观念，提高思想认识

企业应高度重视财务信息化工作，进一步转变思想观念，充分认识信息化建设的必要性，增强信息化意识，促进企业通过财务信息化手段提升经营管理水平。

（二）资金双重投入，确保方案实施

企业应专项安排建设财务信息系统工作经费，区国资委也将在国资收益中安排部分资金进行支持，确保信息化方案全面顺利实施，企业应对投入资金专款专用。

（三）加强员工培训，打造复合人才

企业应将财务管理人才与信息化工作结合起来，开展针对企业领导、管理人员、财务人员和使用人员的信息化培训，打造一批即懂财务管理、又懂信息化技术的复合型人才。

（四）加强工作交流，推广先进经验

企业在集团内部推进过程中，对于出现的问题和解决的方案，应及时总结经验教训。区国资委将定期组织交流研讨活动，协助各企业相互交流学习，推广先进经验，并将该项工作纳入年度业绩考核之中。

杨浦区国有资产监督管理委员会

2014年5月15日