关于提请审议《杨浦区2024年区级预算调整方案(草案)》的议案的说明 2024-09-30

关于提请审议《杨浦区2024年区级预算

调整方案(草案)》的议案的说明

 

主任、各位副主任、各位委员:

受区人民政府委托,就提请审议《杨浦区2024年区级预算调整方案(草案)》的议案作如下说明:

近期,市财政局下达了本区2024年新增地方政府债务限额和再融资债券额度。根据预算管理相关工作要求,区财政局应在收到市级下达政府债务限额起一个月内,研究制定本区2024年地方政府债券资金使用方案,编制预算调整方案,经区政府同意后,提交区人大常委会审议。

据此,区财政局拟订了本区2024年地方政府债券转贷资金安排使用方案,并按照《中华人民共和国预算法》规定,对预算执行中发生的增加举借债务数额、增加预算总支出等情况,编制区级预算调整方案,经区政府同意后,现提交区人大常委会审议。

一、关于2024年地方政府债券转贷额度及资金使用方案

至2023年末,本区地方政府债务余额为6067517万元,其中:一般债务余额1137961万元、专项债务余额4929556万元,均在本区的债务限额以内。

(一)关于地方政府新增债券转贷额度

1.本区政府债务限额和余额

经市政府批准,2024年8月23日市财政局下达本区2024年新增地方政府债务限额61000万元,其中:新增一般债务限额50000万元、新增专项债务限额11000万元。据此,本区2024年地方政府债务限额6274000万元,其中:一般债务限额1193000万元、专项债务限额5081000万元。预计到2024年底,本区地方政府债务余额为5253517万元,其中:一般债务余额1173961万元、专项债务余额4079556万元,控制在市财政局下达的地方政府债务限额内(详见附表一)。

2.新增债券转贷资金使用方案

(1)新增一般债券转贷资金。按照国家有关要求,新增一般债券资金应用于没有收益的公益性项目。统筹考虑全区政府性固定资产投资项目开工建设进度,以及今年一般公共预算收入和财力情况,拟将新增额度50000万元用于教育、养老等领域(详见附表二)。

(2)新增专项债券转贷资金。国家对新增专项债券的使用要求是:资金必须用于有一定收益的公益性项目,融资规模与项目收益相平衡,确保及时形成实物工作量,有效发挥专项债券对经济的拉动作用,同时要严格执行专项债券资金投向领域禁止类项目清单。据此,拟将新增额度11000万元用于医疗卫生领域(详见附表二)。

(二)关于地方政府再融资债券转贷额度

市财政局下达本区2024年地方政府债券再融资额度123000万元,均为一般债券,按规定全部用于偿还当年到期的地方政府债券本金。

二、关于区级预算调整方案

根据《上海市地方政府债券转贷区县资金使用管理办法》,以及2024年地方政府债券转贷资金使用方案,拟对区级预算作相应调整,具体调整情况如下:

(一)一般公共预算

由于在年初预算中,当年到期债务还本支出已使用区级资金安排,因此增加的再融资一般债券转贷收入123000万元,通过减少动用预算稳定调节基金予以平衡。对已编入年初预算的24900万元新增一般债券项目,调整资金渠道,减少年初动用的预算稳定调节基金;年初未编入预算的江浦社区S-06地块新建幼儿园(暂名)工程项目,拟使用25100万元新增一般债券转贷资金安排。

1.收入预算

(1)“地方政府一般债务转贷收入”预算数由0调整为173000万元,增加173000万元。

(2)“动用预算稳定调节基金”预算数由449493万元调整为301593万元,减少147900万元。

2.支出预算

“教育支出”预算数由532841万元调整为557941万元,增加25100万元,用于安排江浦社区S-06地块新建幼儿园(暂名)工程。因此,“一般公共预算支出合计”预算数由2690111万元调整为2715211万元,增加25100万元。

经上述调整后,区十七届人大常委会第二十五次会议审查批准的2024年杨浦区一般公共预算收入总计和支出总计均由2912807万元调整为2937907万元,增加25100万元,一般公共预算收支平衡(详见附表三)。

(二)政府性基金预算

拟使用新增专项债券转贷资金安排的项目,均已编入年初预算,因此增加的新增专项债券转贷收入11000万元,通过减少动用上年结转收入予以平衡。

1.收入预算

(1)“地方政府专项债务转贷收入”预算数由0调整为11000万元,增加11000万元。

(2)“动用上年结转收入”预算数由367358万元调整为356358万元,减少11000万元。

2.支出预算

(1)“国有土地使用权出让收入安排的支出”预算数由1084860万元调整为1073860万元,减少11000万元。

(2)“国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出”预算数由0万元调整为11000万元,增加11000万元,用于安排上海市第一康复医院综合楼新建工程及市东医院新江湾院区建设工程项目。

调整后,“政府性基金支出合计”不变,仍为1339904万元。

经上述调整后,区十七届人大常委会第二十五次会议审查批准的2024年杨浦区政府性基金预算收入总计和支出总计仍为2200904万元,政府性基金预算收支平衡(详见附表四)。