2018年度收入决算表

单位：万元

2018年度收入决算表

单位：万元

2018年度支出决算表

单位：万元

2018年度支出决算表

单位：万元

2018年度财政拨款收入支出决算总表

单位：万元

2018年度一般公共预算财政拨款支出决算表

单位：万元

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算表

  单位：万元

2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费及机关运行经费支出决算表

单位：万元

2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算表

单位：万元

无政府性基金预算财政拨款支出的单位，仍保留该表格式，并在本表下方作下述说明：

注：上海市杨浦区审计局2018年度无政府性基金预算财政拨款支出，故本表无数据。

第三部分  上海市杨浦区审计局2018年度决算情况说明

一、关于上海市杨浦区审计局2018年度收入支出决算总体情况说明

上海市杨浦区审计局2018年度收入总计为1332.47万元、支出总计为1329.92万元。与2017年度相比，收入、支出总计各增加48.25、201.33万元。主要原因：人员经费、各项社保缴费、职业年金等政策性支出增加以及委托社会中介机构审计业务经费增加。

二、关于上海市杨浦区审计局2018年度收入决算情况说明

本年收入合计1332.47万元，其中：财政拨款收入1331.45万元，占99.92%；市审计局拨款收入1.02万元，占0.08%。

三、关于上海市杨浦区审计局2018年度支出决算情况说明

本年支出合计1329.92万元，其中：基本支出1106.38万元，占83.19%；项目支出223.54万元，占16.81%。

四、关于上海市杨浦区审计局2018年度财政拨款收入支出总体情况说明

上海市杨浦区审计局2018年度财政拨款收支总决算1331.45、1329.92万元。与2017年度相比，财政拨款收、支总计各增加213.94、201.33元，增长19.14%、17.84%。主要原因：人员经费、各项社保缴费、职业年金等政策性支出,以及委托社会中介机构审计业务经费增加。

五、关于上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出1329.92万元，占本年支出合计的100%。与2017年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加201.33万元，增长17.84%。主要原因：人员经费、各项社保缴费、职业年金等政策性支出,以及委托社会中介机构审计业务经费增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出1329.92万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出938.9万元，占70.6%；社会保障和就业支出177.64万元，占13.36%；医疗卫生与计划生育支出43.28万元，占3.25%；住房保障支出170.1万元，占12.79%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1221.68万元，支出决算为1329.92万元，完成年初预算的108.86%。决算数大于预算数的主要原因：人员经费、各项社保缴费、职业年金等政策性支出,以及委托社会中介机构审计业务经费增加。其中：

1、“一般公共服务支出-审计事务-行政运行” 715.36万元，主要用于：区审计局机关保障机构正常运转的支出。年初预算为736.76万元，支出决算为715.36万元，完成年初预算的97.1%。决算数小于预算数的主要原因：人员经费变动。

2、“一般公共服务支出-审计事务-审计业务” 183.68万元，主要用于：区审计局机关开展审计专题培训和审计业务培训、审计学科研究、委托社会中介机构参与审计工作、优秀审计项目评比等经费支出。年初预算为138万元，支出决算为183.68万元，完成年初预算的133.1%。决算数大于预算数的主要原因：2018年支付跨年度审计项目委托业务经费。

3、“一般公共服务支出-审计事务-其他审计事务支出” 39.86万元，主要用于区审计局机关审计外勤工作专项经费支出。年初预算为44.80万元，支出决算为39.86万元，完成年初预算的88.97%。决算数小于预算数的主要原因：在职人员辞职和退休停发审计外勤工作经费。

4、“社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-归口管理的行政单位离退休” 25.15万元，主要用于区审计局机关实行归口管理的离退休经费支出。年初预算为23.70万元，支出决算为25.15万元，完成年初预算的106.12%。决算数大于预算数的主要原因：离休公用经费支出增加。

5、“社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位基本养老保险缴费支出” 64.08万元，主要用于缴纳在职人员养老保险缴费支出。年初预算为63.53万元，支出决算为64.08万元，完成年初预算的100.87%。决算数大于预算数的主要原因：各项社保缴费等政策性支出增加。

6、“社会保障和就业支出-行政事业单位离退休-机关事业单位职业年金缴费支出”88.41万元，主要用于缴纳在职人员职业年金缴费支出。年初预算为0万元，支出决算为88.41万元。决算数大于预算数的主要原因：新增在职人员职业年金缴费支出。

7、“医疗卫生与计划生育支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗” 43.28万元，主要用于区审计局机关按照政策规定为在职人员缴纳基本医疗保险费的支出。年初预算为42.88万元，支出决算为43.28万元，完成年初预算的100.93%。决算数大于预算数的主要原因：医保缴费等政策性支出增加。

8、“住房保障支出-住房改革支出-住房公积金” 60.43万元，主要用于区审计局机关按照政策规定的比例为在职人员缴纳的住房公积金支出。年初预算为62.46万元，支出决算为60.43万元，完成年初预算的96.75%。决算数大于预算数的主要原因：住房公积金政策性支出增加。

9、“住房保障支出-住房改革支出-购房补贴” 109.67万元，主要用于区审计局机关按照政策规定的比例给予在职人员购房补贴支出。年初预算为109.56万元，支出决算为109.67万元，完成年初预算的100.1%。支出决算数增加的主要原因：购房补贴政策性支出增加。

六、关于上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1106.38万元，包括人员经费1014.91万元，公用经费91.47万元。基本支出中：

1、工资福利支出989.51万元，主要用于：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、机关单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出。

2、商品和服务支出304.86万元，主要用于：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品服务支出。

3、对个人和家庭的补助25.40万元，主要用于：离退休费、独生子女奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出。

4、其他资本性支出10.14万元，主要用于：办公设备购置。

七、关于上海市杨浦区审计局2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明。

上海市杨浦区审计局2018年度“三公”经费财政拨款支出年初预算为0.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%，其中：因公出国（境）费决算为0万元，完成预算的0%；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，完成预算的0%；公务接待费支出决算为0万元，完成预算的0%。2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因：没有出现相关费用支出。

2018年度“三公”经费财政拨款支出决算数与2017年度持平，其中：因公出国（境）费支出决算持平；公务用车购置及运行维护费支出决算持平；公务接待费支出决算持平。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明。

上海市杨浦区审计局2018年度无“三公”经费财政拨款支出。

八、关于上海市杨浦区审计局2018年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

上海市杨浦区审计局2018年度无政府性基金预算财政拨款支出。

九、国有资本经营预算财政拨款情况说明

上海市杨浦区审计局2018年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

十、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况

上海市杨浦区审计局2018年度机关运行经费支出91.47万元，比2017年度增加18.95万元，增长26.13%。主要原因是、培训费、劳务费等各类支出增加。

（二）政府采购支出情况

上海市杨浦区审计局2018年度政府采购金额（以合同签订为准）为10.14万元，其中：货物采购金额10.14万元、工程采购金额0万元、服务采购金额0万元。

（三）车辆、房屋特殊占用情况

上海市杨浦区审计局2018年度无车辆/房屋特殊占用情况说明。

（四）预算绩效管理情况

上海市杨浦区审计局2018年度预算绩效管理工作开展情况如下：本单位建立了如下预算绩效管理制度：《上海市杨浦区审计局财务管理办法》、《上海市杨浦区审计局合同管理制度》、《上海市杨浦区审计局外部专业人员参与政府审计管理办法》、《上海审计局审计外勤经费管理办法》；全过程绩效管理实施情况：2018年度开展的绩效目标管理项目2个，涉及预算金额224.8万元；2018年度开展的绩效评价项目0个。

第四部分    名词解释

一、财政拨款收入：指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：市审计局拨款入等。

五、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

六、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

七、基本支出：指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

八、项目支出：指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

九、经营支出：指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十、“三公”经费：指单位使用本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中:因公出国（境）费反映单位参加国际合作交流、重大项目洽谈、境外培训研修等的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务接待费反映全国性专业会议、国家重大政策调研、专项检查以及外事团组接待交流等执行公务或开展业务所需住宿费、交通费、伙食费等支出；公务用车购置及运行维护费反映编制内公务车辆的报废更新，以及用于安排市内因公出差、公务文件交换、日常工作开展等所需公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等支出。

十一、机关运行经费：指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。