杨浦区退役军人事务局2023年度

预算执行及其他财政收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》的规定，区审计局对上海市杨浦区退役军人事务局（以下简称“区退役军人局”）2023年度预算执行及其他财政收支情况进行了审计，并延伸审计了下属3家事业单位。现将审计结果公告如下：

一、基本情况和审计评价

区退役军人局是主管退役军人工作的区政府工作部门。内设办公室、优抚军休科、移交安置科3个科室。区退役军人局下属3家事业单位，财务实行独立核算。区财政局批复2023年区退役军人局（部门）预算支出89903.18万元。审计结果表明，2023年区退役军人局预算编报基本真实、完整，执行基本有效。但审计中也发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）预决算编报管理工作有待提高

1.区退役军人局及一家下属单位个别非同级财政拨款收入未纳入预算管理。

2.区退役军人局预算编制及调整不准确、不完整。

（二）预算绩效管理有待加强

1. 区退役军人局未按规定建立本部门预算绩效管理制度和工作机制。

2. 区退役军人局部分绩效自评表编制不准确。

（三）往来款清理不及时

区退役军人局及两家下属单位宕存以前年度结存的资金。

（四）资产管理有待加强

1.区退役军人局及下属单位资产管理系统登记的部分资产缺少存放地点、使用部门等信息要素。

2.区退役军人局及两家下属单位部分固定资产、无形资产未及时入财务账和录入资产管理系统。

3. 区退役军人局部分固定资产出借未办理相关手续。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对预决算编报管理工作有待提高的问题，要求区退役军人局及下属单位将其他部门（单位）划拨经费纳入预算管理，将结转结余资金的支出纳入当年预算管理，确保预算编制的完整、准确。对预算绩效管理有待加强的问题，要求区退役军人局建立健全本单位预算绩效管理制度和工作机制，真实、准确地填写《财政项目支出绩效跟踪表》。对往来款清理不及时的问题，要求区退役军人局及下属单位及时定期清理往来款。对资产管理有待加强的问题，要求区退役军人局及下属单位做好固定资产的登记入账工作，完善资产管理信息系统，按照规定程序完善出借材料。

具体整改结果由区退役军人局向社会公告。