1

预决算编报管理工作有待提高

提高预决算数据质量，决算准确反映收支情况；合理安排支出进度，严格预算执行。

2

全面预算绩效管理制度执行不到位

今后按照《财政项目支出绩效自评表》要求正确填报，加强审核，进一步提高绩效自评表的编报质量。

3

政府财务报告编制准确性有待提高

按照《政府财务报告编制办法（试行）》的要求，对政府财务报告数据质量加强审核，做好政府部门财务报告与决算报表之间数据的衔接，切实做到账账相符、账表相符、账实相符。

4

往来款项待清理

严格按照《关于推进本市财政资金统筹使用的通知》的要求，加强往来款项清理，全面盘活各类存量资金，将明确不需要使用的款项及时上缴国库。区体育活动中心6月已上缴国库宕存款项24.39万元。区体育局“其他应收款”宕存43.90万元、“其他应付款”宕存211.61万元均转结余，无需使用的结余资金8月已上缴国库。

5

部分国有资产出租、出借收入未上缴

严格按照《杨浦区财政局关于加强本区行政事业单位国有资产管理的若干规定》（杨财发〔2019〕97号）文件规定，及时上缴国有资产出租、出借收入。区体育活动中心3月已上缴2022年国有资产出租、出借收入69.28万元。

6

公务卡日常管理有待加强

核对财政一体化系统中的公务卡持卡人员名单，退休、调职人员7月均已注销、调整。今后单位发生人员变动时，及时办理公务卡的申请、调整和注销等手续。

7

合同管理精细化水平有待提高

严格执行《行政事业单位内部控制规范（试行）》（财会〔2012〕21号）及其他相关规定，规范合同签订、履行、变更、备案、支付、归档等过程。加强合同管理，职能科室对合同履行全过程实施有效监控，财务根据合同履行情况支付价款。

8

资产管理存在薄弱环节

严格执行资产管理规定，完善资产管理系统中所有在用资产的规格型号、存放地点、使用部门、使用人等信息要素；今后新增资产时同步录入上述要素，相关要素发生变化时在资产系统中及时更新。做好固定资产登记入账工作，区体育活动中心已将游泳池燃气报警装置、出入口测温仪，合计15.45万元资产登记入账；今后定期清查盘点资产，及时登记资产台账，完整真实地反映固定资产状况。