关于提请审议《杨浦区2022年区级预算

调整方案（草案）》的议案的说明

区财政局局长 戴丽芳

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，就提请审议《杨浦区2022年区级预算调整方案（草案）》的议案作如下说明：

近期，经市十五届人大常委会四十一次会议审议通过，市财政局核定下达了本区2022年政府债务限额和债券额度。根据预算管理相关工作要求，区财政局应在收到市级下达政府债务限额起一个月内，研究制定本区2022年地方政府债券资金使用方案，编制预算调整方案，提交区人大常委会审议批准。

据此，区财政局拟定了本区2022年地方政府债券转贷资金安排使用方案，并按照《预算法》规定，对预算执行中发生的增加举借债务数额、增加预算总支出等情况，编制区级预算调整方案，经区政府同意后，提交区人大常委会审议。

一、关于2022年地方政府债券转贷额度及资金使用方案

2021年，本区地方政府债务限额642.5亿元，当年获得新增地方政府债券转贷资金105.1亿元，主要用于完成成片旧区改造，截止年底债务余额606.94亿元，债务风险总体可控。

（一）关于地方政府新增债券转贷额度

1.本区政府债务限额

经市政府批准，市财政局正式下达本区2022年地方政府新增债务限额3亿元，其中：新增一般债务限额2亿元、新增专项债务限额1亿元。据此，本区2022年地方政府债务限额645.5亿元，其中：一般债务限额138.5亿元、专项债务限额507亿元。预计到2022年底，本区地方政府债务余额为607.38亿元，其中：一般债务余额110.92亿元、专项债务余额496.46亿元，控制在市财政局下达的地方政府债务限额内（详见附表一）。

2.新增债券转贷资金使用方案

（1）新增一般债券转贷资金。按照国家有关要求，新增一般债券资金应用于没有收益的公益性项目。统筹考虑全区政府性固定资产投资项目开工建设进度，以及今年一般公共预算收入和财力情况，拟将新增额度2亿元用于医疗卫生、教育和城市运行管理领域（详见附表二）。

（2）新增专项债券转贷资金。国家对新增专项债券的使用要求是：资金必须用于有一定收益的公益性项目，融资规模与项目收益要平衡，并能尽早形成实物工作量，有效发挥专项债券对经济的拉动作用，同时要严格执行专项债券资金投向领域禁止类项目清单。据此，拟将新增额度1亿元用于医疗卫生领域（详见附表二）。

（二）关于地方政府再融资债券转贷额度

市财政局下达本区2022年地方政府再融资债券额度34.8亿元，其中：一般债券19.6亿元、专项债券15.2亿元。按规定全部用于偿还对应的当年到期地方政府债券本金（详见附表三）。

二、关于区级预算调整方案

根据《上海市地方政府债券转贷区县资金使用管理办法》，以及2022年新增债券额度安排使用计划，拟对区级预算作相应调整，具体调整情况如下：

（一）一般公共预算

今年，由于国家和本市实施新的组合式税费支持政策，特别是加大了增值税留抵退税政策的实施力度，再加上3月份以来新冠肺炎疫情的严重冲击，可以预见2022年区级一般公共预算受到减收、增支叠加影响，收支紧平衡矛盾将进一步凸显。为了全力支持打赢疫情防控阻击战，拟将今年获得的再融资一般债券额度置换出来的财力用于安排新增的防疫支出。

1.收入预算

“地方政府一般债务转贷收入”预算数由0调整为216000万元，增加216000万元。

2.支出预算

（1）“一般公共服务支出”预算数由117453万元调整为178414万元，增加60961万元。用于安排疫情封控期间居民生活物资包发放项目经费。

（2）“教育支出”预算数由379816万元调整为382816万元，增加3000万元。用于安排于漪教育教学思想研究中心新建工程。

（3）“卫生健康支出”预算数由169816万元调整为312937万元，增加143121万元。用于安排因疫情防控需要增加的核酸检测、抗原试剂采购、防疫服务包发放和小区封控工作经费，以及大桥卫生服务中心迁建工程。

（4）“城乡社区支出”预算数由498236万元调整为507154万元，增加8918万元。用于安排新冠疫苗接种工作经费和杨浦城市运行管理中心平台建设。

（5）“一般公共预算支出合计”预算数由2388631万元调整为2604631万元，增加216000万元。

经上述调整后，区十七届人大一次会议审查批准的2022年杨浦区一般公共预算收入总计和支出总计均由2660329万元调整为2876329万元，增加216000万元，一般公共预算收支平衡（详见附表四）。

（二）政府性基金预算

1.收入预算

“地方政府专项债务转贷收入”预算数由0调整为162000万元，增加162000万元。

2.支出预算

（1）“国有土地使用权出让支出”预算数由1826854万元调整为1988854万元，增加162000万元。用于安排今年拟完成的88街坊、154街坊等重点地块土地收储和上海市第一康复医院综合楼新建工程。

（2）“政府性基金支出合计”预算数由1915059万元调整为2077059万元，增加162000万元。

经上述调整后，区十七届人大一次会议审查批准的2022年杨浦区政府性基金预算收入总计和支出总计均由2091003万元调整为2253003万元，增加162000万元，政府性基金预算收支平衡（详见附表五）。

需要说明的是：2022年区级调整预算方案经区人大常委会审查批准后，区财政局将把新增债券转贷资金和再融资债券转贷额度置换出来的新增财力按照上述安排使用计划，用到相应项目中，并进一步加强全过程绩效管理，提高财政资金使用效率和效益。

议案及以上说明，请予审议。

附件：杨浦区2022年区级预算调整方案