关于上海市杨浦区2021年预算执行情况

和2022年预算草案的报告

——2022年1月11日在上海市杨浦区第十七届

人民代表大会第一次会议通过

上海市杨浦区财政局

各位代表：

受杨浦区人民政府委托，向大会报告本区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2021年预算执行情况

2021年，面对国内外风险挑战明显增多的复杂局面，全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届历次全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察上海重要讲话精神，深入践行人民城市重要理念，认真落实市委、市政府和区委决策部署，坚持稳中求进工作总基调，统筹推进疫情防控和经济社会发展，圆满完成区第十六届人民代表大会第六次会议确定的主要目标任务，实现“十四五”良好开局。在此基础上，政府“三本预算”执行情况总体较好。

（一）一般公共预算执行情况

2021年，全区一般公共预算收入1430068万元，为调整预算的100.3%，比2020年（下同）增长11.3%。加上市级财政税收返还和补助收入746675万元，上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金等183653万元，以及经市政府批准的地方政府一般债务转贷收入97000万元，收入总量为2457396万元。全区一般公共预算支出2058028万元，完成调整预算的92.4%，增长2.0%。加上上解市级财政支出77185万元、地方政府一般债务还本支出97497万元、补充预算稳定调节基金167678万元、结转下年支出57008万元，支出总量为2457396万元。全区一般公共预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《中华人民共和国预算法》（以下简称《预算法》）规定，区财政局受区政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十六届人大常委会第四十八次、五十一次会议审查批准。主要是由于债务转贷收入和市级财政补助收入增加、区级财政收入恢复性增长，同时落实市、区重点工作和基本民生政策等刚性支出需求增长，相应增加预算总支出。其中，经市人大常委会审议通过、市财政局分配下达本区2021年再融资一般债券转贷收入97000万元，用于偿还当年到期的一般债券本金；增加下达本区转移支付资金12760万元，主要用于旧区改造项目等。

1.财政收入预算执行情况

2021年，全区一般公共预算收入增长11.3%，其中：税收收入1115714万元，增长1.8%；非税收入314354万元，增长66.4%。非税收入占一般公共预算收入比重为22.0%，较2020年上升7.3个百分点，较2019年上升8.3个百分点，反映出非税收入对区级财政收入的拉动作用更加明显，财政收入结构和质量仍有待优化。

2.主要支出项目执行情况

2021年，全区一般公共预算支出聚焦惠民生、促发展、防风险等重要领域，其中：教育支出366274万元，完成调整预算的99.7%；社会保障和就业支出325777万元，完成调整预算的100.0%；卫生健康支出153841万元，完成调整预算的97.0%；公共安全支出129684万元，完成调整预算的94.0%；住房保障支出127095万元，完成调整预算的96.8%；文化旅游体育与传媒支出27027万元，完成调整预算的94.2%；科学技术支出134227万元，完成调整预算的92.4%；资源勘探工业信息等支出146152万元，完成调整预算的98.7%；灾害防治及应急管理支出16752万元，完成调整预算的98.4%。

需要说明的事项：2021年，年初预算按《预算法》规定安排的预备费60000万元，主要用于预算执行中增加的教师绩效工资等政策性增支，以及根据疫情防控需要，增加的疫苗接种、隔离点运行、高风险岗位人员转运、核酸检测、防疫物资保障等支出。上述支出已按具体使用单位归入相应的支出科目。

3.预算稳定调节基金的规模和使用情况

2021年，年初预算安排动用预算稳定调节基金97497万元，用于一般债券到期还本；经区十六届人大常委会第四十八次会议审查批准，由市级下达的再融资一般债券转贷额度替换97000万元，同时因预算总支出增加，为实现收支平衡，动用预算稳定调节基金调整为110497万元。由于区级财政收入和市级财政补助收入增加、调整预算安排的部分项目支出进度未达预期，以及按规定规范部门年终结转结余等因素，年末收入大于支出167678万元，全部用于补充预算稳定调节基金。因此，年末预算稳定调节基金余额为819299万元，比上年增加57181万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2021年，全区政府性基金收入1704042万元，为调整预算的112.5%，增长45.7%。加上市级财政补助收入5128万元、动用上年结转收入9239万元、经市政府批准的地方政府专项债务转贷收入1278000万元，收入总量为2996409万元。全区政府性基金支出2543051万元，完成调整预算的89.4%，增长13.4%。加上上解市级财政支出1022万元、调出资金365万元、地方政府专项债务还本支出280500万元、结转下年支出171471万元（其中：国有土地使用权出让金和国有土地收益基金结转171325万元），支出总量为2996409万元。全区政府性基金预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《预算法》规定，区财政局受区政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十六届人大常委会第四十八次会议审查批准。主要是由于债务转贷收入增加，相应增加预算总支出。其中，经市人大常委会审议通过、市财政局分配下达本区2021年地方政府新增专项债券转贷收入1051000万元，用于成片二级以下旧里改造；下达本区2021年地方政府再融资专项债券转贷收入227000万元，用于偿还当年到期的专项债券本金。

（三）国有资本经营预算执行情况

2021年，全区国有资本经营收入3854万元，为调整预算的100%，下降74.3%。加上市级财政补助收入464万元、上年结转收入7122万元，收入总量为11440万元。全区国有资本经营支出1314万元，完成调整预算的72.4%，下降86.1%。加上调出资金1156万元、结转下年支出8970万元，支出总量为11440万元。全区国有资本经营预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《预算法》规定，区财政局受区政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十六届人大常委会第五十一次会议审查批准。主要是由于国有资本经营预算可用财力较年初预算增加，相应增加预算总支出。

（四）地方政府债务限额和余额情况

根据地方政府债务限额管理要求，2021年市财政局下达的本区地方政府债务限额为6425000万元，其中：一般债务限额1365000万元；专项债务限额5060000万元。截至2021年底，本区政府债务余额为6069422万元，比上年增加997003万元。其中：一般债务余额1090922万元，比上年减少497万元；专项债务余额4978500万元，比上年增加997500万元。

（五）落实区人大及其常委会有关预算决议情况

2021年，区政府有关部门认真贯彻《预算法》和《国务院关于进一步深化预算管理制度改革的意见》，落实区人大及其常委会有关预算决议，坚持积极财政政策提质增效、更可持续的要求，切实做好财政预算管理和改革发展各项工作，有力促进区域经济社会平稳健康发展。

1.落实积极财政政策，促进经济持续稳定恢复

一是确保财政收入平稳增长。正确认识和把握疫情冲击影响和内外发展环境深刻变化，聚焦重点区域、重点产业、重点企业，有力有序推进财政稳增长。加大财政对引进和培育优质税源的支持力度，助力做好招商引资和服务企业工作，持续优化营商环境；支持科技创新和产业能级提升，促进创新优势加快转化为经济发展新动能。二是推动资金运行精准高效。发挥财政资金直达机制的逆周期调节作用，加快资金拨付使用进度，全年共收到直达资金21649万元，支出进度96.3%。严格控制一般性支出，规范“三公”经费管理。加大财政存量资金收回使用力度，避免资金沉淀闲置，当年收回存量资金174467万元，共计安排175068万元（其中动用上年存量资金余额601万元），主要用于疫情防控、基本民生、重大基础设施建设及运营等重要领域。加强库款运行监测分析和资金精准调度，实现土地出让等收入与旧改征收、土地收储等支出有序衔接和动态平衡。三是支持市场主体纾困发展。延续执行降低增值税税率、增值税留抵退税等制度性减税政策，落实减征小微企业和个体工商户所得税、提高小规模纳税人增值税起征点等新增结构性减税举措以及各项财政扶持政策，跟踪政策实施效果，确保惠企红利应享尽享。落实面向中小企业预留政府采购份额等政策措施，促进中小企业发展。

2.增强财政保障能力，促进人民生活品质改善

一是助力民生社会事业发展。全年投入民生保障资金1070829万元，占一般公共预算支出比重为52.0%，占比提高4.5个百分点。加大教育经费投入，推动国家级“双新”示范区示范校、基础教育创新试验区建设，保障减轻义务教育阶段学生作业负担和校外培训负担各项举措落地。促进卫生健康事业发展，支持区疾病预防控制中心标准化建设等公共卫生基础设施提升工程；全力做好疫情常态化精准防控资金保障，全年投入38644万元，确保疫苗接种、核酸检测、医务工作者临时性补助、防疫物资采购等工作顺利实施。支持区域特色文体品牌创建和地标打造，丰富公共文化体育资源供给，提升文化服务品质和全民健身水平。保障新增养老机构床位、社区综合为老服务中心等养老服务设施供给，提升应对人口老龄化能力。支持就业服务体系建设，落实重点群体就业帮扶和困难群体就业援助资金。落实社会救助保障标准与保供稳价联动机制，保障困难群众基本生活。二是促进人居环境持续改善。围绕全面完成成片二级以下旧里改造目标任务，投入旧改资金2355730万元，同比增长33.7%，助力“旧区改造大决战”胜利收官。落实老旧小区改造、公共租赁住房等保障性安居工程支出。加大生态环境保护和建设投入，保障污染防治、绿化建设、生活垃圾分类等工作持续深化。三是保障重大基础设施建设。投入基本建设财力243566万元，重点保障淞沪路-三门路下立交建设、江浦路改建、架空线入地和合杆整治、污水管网完善改造等政府投资项目有序推进。

3.深化财税体制改革，促进预算管理提质增效

一是紧扣预算管理关键环节，实施“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理，构建事前事中事后有机衔接的预算绩效管理链，选取政府购买服务、专项转移支付、基建投资项目等10个重点对象开展2021年财政绩效评价，发挥预算绩效管理在优化财政支出结构、提升公共服务质量等方面的重要作用。二是落实财政信息公开机制，完整、细化、及时公开财政预决算，政府债务限额、余额、使用安排以及新增债券存续期，2020年预算绩效管理工作情况、财政绩效评价结果和评价报告等信息，试点公开财政政策绩效目标，推进政府采购意向及结果公开。三是夯实财政规范化管理基础。按照财政部和市财政局统一部署，有序推进预算管理一体化建设，全面梳理和规范本区预算管理业务流程，强化预算制度改革的信息技术支撑；落实国有资产管理情况向人大报告制度；制定本区政府购买服务管理办法及指导性目录；持续加强国库集中支付、公务卡管理、政府会计准则制度落实、会计专业技术人员培训等工作。四是积极配合国家审计署、市审计局对本区开展审计监督，针对审计发现的问题和薄弱环节，制定落实整改方案，通过完善制度、健全机制、优化流程，切实提升财政预算管理质量和水平。

总的来看，2021年本区财政运行总体平稳、稳中有进、进中提质，财政预算管理改革迈出新步伐，这是在市委、市政府和区委坚强领导下，全区人民团结奋斗的结果，也是人大、政协及代表委员们指导监督、大力支持的结果。同时，我们应清醒认识到财政运行和改革发展存在的短板弱项，主要是：在杨浦转型发展过程中，经济产出效率和综合实力仍有待增强，财政可持续发展还面临挑战；在政府预算管理中，仍存在预算约束不够有力、预算绩效管理有待夯实等问题，影响了财政资源配置使用效率和政府治理效能。对此，区政府高度重视，将采取有效措施，切实加以改进。

二、2022年预算草案

2022年是实施“十四五”规划的重要一年，也是新一届政府各项工作开局之年。认真编制预算草案，科学研究制定全年财政工作目标任务十分重要。

（一）2022年预算编制和财政工作的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会精神，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话精神和对上海工作重要指示要求，弘扬伟大建党精神，按照中央经济工作会议、十一届市委十二次全会、市委经济工作会议、区第十一次党代会和十一届区委二次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整、准确、全面贯彻新发展理念，以建设新时代人民城市标杆为引领，以落实更加精准、可持续的积极财政政策为导向，紧紧围绕“人民城市新图景、创新发展催奋进、民生保障提水平、城区治理再创新、‘双十’工程加把劲、党的建设更过硬”六大任务，着力推进财政资源统筹、政策落地和改革攻坚，更好发挥财政服务全区中心工作的职能作用，促进经济持续健康发展和社会大局稳定。

（二）2022年收入预计和支出安排

1.一般公共预算

2022年，全区一般公共预算收入1515800万元，比2021年（下同）增长6.0%。加上预下达的市级财政税收返还和补助收入711960万元、上年结转收入57008万元、调入资金1658万元、动用预算稳定调节基金373903万元，收入总量为2660329万元。全区一般公共预算支出2388631万元，增长16.1%。加上上解市级财政支出73982万元、地方政府一般债务还本支出197716万元，支出总量为2660329万元。全区一般公共预算收支平衡。

需要说明的事项：2022年，全区一般公共预算收入预期增长6.0%，主要考虑：一方面，区域经济稳中向好，重点税源企业对区级财政收入贡献度企稳回升，经营性土地出让、商品房交易量等有望保持适度增长，为财政收入提供更多基础支撑；另一方面，在宏观经济“需求收缩、供给冲击、预期转弱”三重压力下，影响区域经济的不稳定不确定因素依然存在，同时减税降费等政策性减收效应仍将延续，需要努力挖掘潜力、稳定预期、提振信心，以财政稳增长促进区域经济运行在合理区间。全区一般公共预算支出增长16.1%，主要是贯彻政策发力适当靠前、基建投资适度超前的要求，持续加大民生社会事业、重点建设项目等投入，保证适当的财政支出强度。

2.政府性基金预算

2022年，全区政府性基金收入1681750万元，下降1.3%。加上预下达的市级财政补助收入2015万元、动用上年结转收入407238万元（其中：动用国有土地使用权出让金结转收入406798万元），收入总量为2091003万元。全区政府性基金支出1915059万元，下降24.7%。加上地方政府专项债务还本支出175944万元，支出总量为2091003万元。全区政府性基金预算收支平衡。

需要说明的事项：政府性基金预算中，国有土地使用权出让收入及国有土地收益基金收入合计1680000万元，下降1.3%；国有土地使用权出让收入安排的支出及国有土地收益基金安排的支出合计1910854万元，下降24.5%，主要用于旧区改造、重点区域土地收储等支出。

3.国有资本经营预算

2022年，全区国有资本经营收入5526万元，增长43.4%。加上预下达的市级财政补助收入649万元、上年结转收入8970万元，收入总量为15145万元。全区国有资本经营支出7759万元，增长490.5%。加上调出资金1658万元（调出比例为30%）、结转下年支出5728万元，支出总量为15145万元。全区国有资本经营预算收支平衡。

需要说明的事项：国有资本经营预算收入增长，主要是预计2022年国有集团公司按规定上缴的利润增加；国有资本经营预算支出大幅增长，主要是在国资收益增长的基础上，增加对部分区属企业注资等资本性支出，促进国资国企改革发展。

三、切实做好2022年预算管理和财政改革发展工作

（一）统筹财政收支平衡，增强推动高质量发展和应对风险挑战能力

一是夯实收入增长基础。加强经济形势预研预判和重点税源监测，有序组织落实财政收入计划，实现区级财政收入平稳增长。在此基础上，完善财源建设长效机制，重点支持引领性强、带动性大、成长性好的优势新兴产业发展，助力打造更多可持续的区域经济增长点、增长极。二是整合优化支出结构。把握好财政支出强度、进度和精准度，为本区统筹疫情防控和经济社会发展、做好“六稳”“六保”工作、持续改善民生、防范化解风险提供有力有效的财政支撑。坚持政府过紧日子，建立节约型财政保障机制，同时通过“盘存量、挖潜力、提效能”多措并举，腾出更多资金保重点、办大事。三是强化财政政策落实。贯彻执行新的减税降费政策，持续减轻中小微企业、个体工商户等市场主体税费负担，增强市场主体活力。贯彻中央推动财力下沉基层有关部署及转移支付政策，继续管好用好财政直达资金，确保资金快速分配下达、精准高效使用，充分发挥直达机制直接惠企利民、释放内需潜力和推动有效投资的政策效应。四是保障财政运行安全。加强财政收支统筹和跨年度预算平衡，确保收入增长与经济社会发展水平相适应，支出预算安排与财政可承受能力相匹配。加强地方政府债务管理，落实公开透明、风险可控的政府举债融资机制，确保举债融资行为依法合规、债务规模合理适度。

（二）优化财政资源配置，完善适应人民城市建设发展的财力保障机制

一是坚持民生财政导向，促进基本公共服务资源精准高效配置。支持新一轮教育综合改革，持续保障“双减”等政策落地见效，提升学校教育教学质量；支持普惠性托育服务和学前教育优质发展。围绕健康杨浦建设，毫不松懈落实防疫资金和物资保障，进一步提高快速反应、精准处置能力；继续支持公共卫生体系构建、医药卫生制度改革、中医药传承创新；推动体医融合品牌项目和体育产业创新发展。支持区域重大文化设施布局建设和文化产业能级提升，增强文化软实力。聚焦老龄事业发展，支持养老服务设施供给和资源整合利用，推动社区嵌入式养老服务发展。围绕健全就业公共服务体系，加强高校毕业生、长期失业青年、残疾人等重点群体就业创业服务保障。加大对重点困难群体救助补助和保供稳价支持力度，兜牢基本民生底线。二是加强财力支撑保障，促进城市有机更新和环境品质提升。整合各类资金资源，推动本区全面完成剩余零星二级旧里以下房屋改造。支持完善以保障性租赁住房等为重点的住房保障体系。加大投入力度，推动新一轮“美丽家园”“美丽街区”建设。围绕绿色低碳转型发展，落实财政投入、政府采购及相关税费政策，促进城区生态环境持续改善。三是发挥政府投资作用，保障城市运行和数字化精细化治理。聚焦中央关于适度超前开展基础设施投资政策导向，在充分评估论证的基础上，继续加大传统基础设施改造升级和新型基础设施布局建设财力保障。支持深化“两张网”“智慧公安”及城市运行管理平台建设，为实现高效能治理和数字化转型提供基础支撑。

（三）提升财税政策效能，强化科技创新在区域转型发展中的引领支撑作用

一是支持提升科技创新能力。健全财政投入机制，鼓励各类主体积极参与关键核心技术攻关，提升科技创新策源力；继续落实研发费用加计扣除、增值税留抵退税等政策，激励企业加大研发投入，以科技创新引领发展。推动上海技术交易所、国家技术转移东部中心等国家级要素市场平台建设，支持大学科技园区高质量发展，打通科技成果转化“最后一公里”。二是推动产业优化升级。统筹产业扶持资金，按照“对标‘五型’发力、打造‘三个千亿’、加速‘两服’提升”的发展方针，推动构建以创新经济为引领、服务经济为核心、特色品牌为支撑的产业体系。聚焦“四大功能区”优化提升，进一步加大财力倾斜，支持“长阳秀带”在线新经济生态园等重点项目建设，推动营造特色鲜明、要素集聚、功能完善的产业发展环境。三是促进中小企业创新发展。围绕强化企业创新主体地位，实施更加精准的扶持政策，支持培育更多具有行业竞争优势的“小巨人”“专精特新”企业，促进科技型中小企业成长为创新重要动力源。发挥政府资金投入对创新创业的引导撬动作用，鼓励社会资本投向本区重点产业领域，助推具有创新技术和市场前景的初创期、成长期科技企业快速发展。

（四）深化预算管理改革，夯实政府治理能力现代化的财政制度基础

一是提高预算管理科学化规范化水平。落实零基预算编制，完善能增能减、有保有压的预算分配机制。做实做细项目库管理，使支出预算更加聚焦重点、精准有效。有序推进预算管理一体化改革，依托信息化系统建设平台，统一管理要素、业务流程和控制规则，规范预算审核标准，实现全流程管控，增强预算制度执行力和约束力。二是深化预算绩效管理理念，提高财政资源配置效率和资金使用效益。完善全口径预算管理体系，加强各类财政资金、资产、资源统筹管理和优化配置。压实部门预算绩效管理主体责任，推进绩效跟踪和评价结果与预算安排、完善政策和改进管理有机衔接，实现预算和绩效管理深度融合。三是完善财政管理制度机制。全面推进政府会计改革，构建统一、科学、规范的政府会计核算体系。完善国有资产管理情况报告制度，提升国有资产管理水平。落实政府采购制度改革要求，推进“互联网+政府采购”，建立健全采购人对采购结果负责机制。四是强化各类巡察、审计和财政监督检查结果应用，切实提高预算单位财政财务管理水平，确保本区财政资金使用安全、规范和高效。

各位代表，做好2022年财政预算工作意义重大、责任重大。我们将更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和区委坚强领导下，在区人大、区政协指导监督下，攻坚克难、开拓奋进，扎实推进预算管理和财政改革发展各项工作，为加快杨浦“四高城区”建设作出新的更大贡献，以优异成绩迎接党的二十大胜利召开！