2018至2020年度平凉路街道“美丽家园”工程建设及专项资金管理

审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》第二十二条，上海市杨浦区审计局对2018至2020年度由上海市杨浦区人民政府平凉路街道办事处（以下简称平凉路街道）负责建设的 “美丽家园”工程进行了项目建设及专项资金管理审计。现将审计结果公告如下：

一、项目基本情况和审计评价

2018至2020年度杨浦区“美丽家园”三年行动计划中平凉路街道负责建设3个项目，计划修缮房屋建筑面积17.67万平方米，涉及辖区内12个小区；项目批准总投资6555.32万元，其中建安费用5905.49万元。主要修缮内容包括屋面平改坡、房屋承重构件、外立面粉刷、电气设施、给排水及其设备、小区附属设施等。建设资金来源以区级财力资金为主、市级财力补贴为辅。

截至2020年12月31日，平凉路街道“美丽家园”共开工实施3个项目，累计完成修缮面积约16.45万平方米。

审计结果表明，平凉路街道根据职责划分，承担建设主体责任，聘请了具有相应资质的招投标代理、施工监理和设计单位，并委托了具有相应资质的财务（投资）监理对项目总投资金额进行了控制，房屋漏水、道路破损等急需改造的情况有了明显改善，有效提升了老旧小区的居住环境。但审计也在资金绩效、建设管理、内控管理等方面发现了一些需要加以改进的问题。

二、审计发现的主要问题

（一）资金使用绩效有待提高。一是项目实施进度缓慢，预算执行率偏低；二是个别项目工程款支付滞后实际工程进度。

（二）项目建设管理不到位。一是签证资料不实导致项目无法进行真实结算；二是工程分包缺乏有效管控；三是材料质量检测存在薄弱环节；四是基础管理不规范；五是现场施工安全责任意识有待提高；六是专项施工方案审批环节缺位；七是监理单位履职不到位。

（三）内控管理环节有待完善。一是项目财务管理不规范；二是重大事项的决策和执行不规范。

（四）其他需要揭示的情况，“美丽家园”项目属于住宅修缮类工程，目前在实施过程中普遍存在设计深度不足、图纸不全、方案高度雷同等情况;审计还关注到个别房屋权属填报不实，以及施工合同中关于工程款支付的约定不合理的情况。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法向平凉路街道出具审计报告。要求落实建设单位主体责任，主动协调参建各方制定优化方案，应按市、区两级住宅修缮工程管理要求切实履行好监督管理职责，督促施工单位、监理单位按实办理结算手续，加强对实施单位的动态管理。按照“三重一大”管理办法严格履行工程建设领域的重大事项决策和执行程序，重视基本建设环节的财务基础管理工作，加强监督防范风险；加强合同管理，进一步规范流程并严格执行；进一步完善项目建设管理，协调和督促各参建单位认真履行职责。

具体整改结果由平凉路街道向社会公告。