上海兴桥盛物业有限公司资产、负债、损益及

其他财务收支情况审计结果公告

根据《中华人民共和国审计法》，上海市杨浦区审计局（以下简称区审计局）对上海兴桥盛物业有限公司（以下简称兴桥盛公司）2020年1月至2023年6月资产、负债、损益情况进行了审计，现将审计结果公告如下：

一、基本情况

兴桥盛公司系上海卫百辛（集团）有限公司全资国有子公司，实收资本600万元，主营业务为物业管理。截至2023年6月底，兴桥盛公司资产总额9052.07万元，负债总额5981.77万元，所有者权益总额3070.3万元。审计中发现一些需要加以纠正和改进的问题。

二、审计发现的主要问题

(一)预算管理不到位

一是年度预算决策程序不规范，年度预算未按制度规定提交党政主要领导例会讨论决定。二是预算编报口径不一致，兴桥盛公司在使用财务软件进行预算编制时，将部分主营业务成本纳入管理费用中核算，出现实际上报区国资委的预算数与财务软件中的预算数相差过大的情况。

 (二)部分业务未正确核算收入与成本

一是部分旧改土地看管项目未按权责发生制确认收入、成本。截止2023年9月底，公司尚未收取129、130街坊土地看管费2069.99万元。同时，相应保安服务费尚未计入成本。二是往来款长期宕帐，未及时结转收入。截止2022年底，兴桥盛公司账面“其他应付款”宕存物业接管费及修缮费173.91万元，未及时转入收入。

（三）内控管理工作有待加强

一是公务用车管理制度不健全，兴桥盛公司制订了《车辆管理实施细则》，但未明确油卡管理相关内容。二是部分合同签订程序倒置。三是个别项目先实施后比选，涉及金额706.16万元。四是部分项目未按规定进行招标，涉及金额共计220.56万元。

三、审计处理情况及意见

对上述问题，区审计局已依法出具了审计报告。对审计发现的问题，要求兴桥盛公司规范预算决策程序，进一步强化预算编制管理和预算执行的刚性约束作用；及时将收入、成本计入当期损益，同时应举一反三，厘清旧改看管项目结算情况，规范财务核算；完善内控制度并严格执行，加强车辆使用管理、完善合同签订流程及规范比选招标程序。

具体整改结果由兴桥盛公司向社会公告。