关于上海市杨浦区2024年预算执行情况

和2025年预算草案的报告

——2025年1月7日在上海市杨浦区第十七届

人民代表大会第七次会议上

上海市杨浦区财政局

各位代表：

受杨浦区人民政府委托，向大会报告本区2024年预算执行情况和2025年预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

一、2024年预算执行情况

2024年是中华人民共和国成立75周年，是实现“十四五”规划目标任务的关键一年。全区各部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记考察上海重要讲话和总书记给“老杨树宣讲汇”全体同志重要回信精神，在市委、市政府和区委的坚强领导下，坚持稳中求进工作总基调，奋力推进人民城市新实践、创新发展再出发、振作杨浦“一股劲”取得新进展。全区经济运行稳中有进、稳中向好，政府“三本预算”执行情况总体较好，圆满完成区十七届人大五次会议及常委会第二十五次、第三十次、第三十二次、第三十三次会议确定的主要目标任务。

（一）一般公共预算执行情况

2024年，全区一般公共预算收入1682910万元，为调整预算的102.4%，比2023年（下同）增长8.6%。加上市级财政税收返还和补助收入824001万元，上年结转收入、调入资金、动用预算稳定调节基金等389676万元，以及经市政府批准的地方政府一般债务转贷收入260000万元，收入总量为3156587万元。全区一般公共预算支出2757575万元，完成调整预算的98.2%，下降3.7%。加上上解市级财政支出85873万元、地方政府一般债务还本支出224000万元、补充预算稳定调节基金73358万元、结转下年支出15781万元，支出总量为3156587万元。全区一般公共预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《中华人民共和国预算法》（以下简称《预算法》）规定，区财政局受区人民政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十七届人大常委会第二十五次、三十次、三十二次、三十三次会议审查批准。主要是由于债务转贷收入和市级财政补助收入增加，同时落实市、区重点工作和基本民生政策等刚性支出需求增长，相应增加预算总收支。其中，经市人大常委会审议通过、市财政局分配下达本区2024年地方政府新增一般债券转贷收入50000万元，用于教育、养老等领域重大项目建设；下达本区2024年再融资一般债券转贷收入123000万元，用于偿还当年到期地方政府一般债券本金。经市政府同意，市财政局安排本区使用一般债务结存限额87000万元，用于提高地方一般公共预算保障能力。

1.财政收入预算执行情况

2024年，全区一般公共预算收入增长8.6%，其中：税收收入1360440万元，增长4.1%；非税收入322470万元，增长32.8%。从行业情况看，第三产业保持稳步增长，平台企业增长势头良好，带动信息与软件业继续快速发展，区级税收收入增长46.6%；投资、旅游、广告业三大主要板块向好发展，租赁和商务服务业增长32.6%；科技推广、技术推广等服务业增长迅速，科学研究和技术服务业增长15.9%；受房地产市场调整影响，房地产业下降17.8%。从主要税种看，以数字经济为代表的新质生产力成为区域增长新动能，增值税区级收入达到439761万元，增长8.6%，占区级税收收入的32.3%；企业所得税增长5.8%；个人所得税小幅增长1.3%。

2.主要支出项目执行情况

2024年，全区一般公共预算支出重点聚焦党中央、国务院，市委、市政府和区委决策部署，坚持“三保”（保基本民生、保工资、保运转）支出在财政支出中的优先顺序，加快培育发展新质生产力，加大资金统筹力度，保持适当的支出强度，推动区域经济高质量发展，其中：

公共安全支出147167万元，完成调整预算的99.1%，主要用于公安、司法等部门的正常运转、办案经费、警用装备配置、信息化项目和公共安全基本建设等支出。

教育支出572852万元，完成调整预算的99.9%，主要用于教育部门日常运行、办学经费、教学设备购置、信息化项目，校舍新建、改扩建和修缮项目，以及教育综合改革专项补贴等支出。

科学技术支出236234万元，完成调整预算的98.0%，主要用于战略性新兴产业发展、科创政策落实、科普教育宣传，以及“智慧城市”信息化项目等支出。

文化旅游体育与传媒支出35461万元，完成调整预算的98.6%，主要用于推进文化、旅游、文物和博物馆公共事业发展，文化体育场馆运行和免费开放，支持公共文化资源配送，保障重大公共文化体育设施建设等支出。

社会保障和就业支出432183万元，完成调整预算的99.0%，主要用于落实社会救助帮困、支内回沪人员救济、老年综合津贴、居家养老、退役安置等政策，以及劳动保障监察、就业管理事务、劳动人事争议调解仲裁工作等支出。

卫生健康支出219493万元，完成调整预算的98.5%，主要用于安排医疗设备购置、信息化系统维护建设、医疗机构基本建设、疾病预防控制，以及市民社区医疗互助帮困等支出。

城乡社区支出519617万元，完成调整预算的97.2%，主要用于街道社区管理服务、美丽街区项目、城市道路设施维护、架空线入地和合杆整治、雨污混接普查、市容环境卫生管理、初期雨水调蓄工程建设等支出。

资源勘探工业信息等支出218205万元，完成调整预算的98.0%，主要用于支持中小企业发展等支出。

住房保障支出100247万元，完成调整预算的95.1%，主要用于推动旧住房成套改造、“美丽家园”建设、雨污混接改造，落实保障性住房租金补贴政策等支出。

灾害防治及应急管理支出20885万元，完成调整预算的99.5%，主要用于应急管理、安全生产监管、消防安全建设与保障等支出。

需要说明的事项：2024年，年初预算按《预算法》规定安排的预备费60000万元，主要用于预算执行中增加的落实民生领域调标政策、医疗卫生领域补助补贴等支出。上述支出已按具体使用单位归入相应的支出科目。

3.预算稳定调节基金的规模和使用情况

2024年，年初预算安排动用预算稳定调节基金234218万元，用于一般债券到期还本和平衡预算收支。调整预算中，因市级下达的再融资一般债券转贷收入增加，同时预算总支出增加等原因，为实现收支平衡，将动用预算稳定调节基金调整为357700万元。年末，由于区级财政收入增加，调整预算安排的部分项目支出进度未达预期以及按规定规范部门年终结转结余等因素，年末收入大于支出73358万元，全部用于补充预算稳定调节基金。因此，年末预算稳定调节基金余额为742803万元，比上年减少284342万元。

4.预算周转金的规模和使用情况

截至2024年底，本区预算周转金的规模仍为49800万元，当年未使用，也未增设。

（二）政府性基金预算执行情况

2024年，全区政府性基金预算收入2101320万元，为调整预算的114.7%，增长71.6%。加上市级财政补助收入7822万元、动用上年结转收入193884万元、经市政府批准的地方政府专项债务转贷收入11000万元，收入总量为2314026万元。全区政府性基金预算支出1069069万元，完成调整预算的92.2%，增长6.1%。加上上解市级财政支出23614万元、调出资金1033万元、地方政府专项债务还本支出861000万元，结转下年支出359310万元，支出总量为2314026万元。全区政府性基金预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《预算法》规定，区财政局受区人民政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十七届人大常委会第二十五次、三十次、三十二次会议审查批准。主要是由于土地出让收入、债务转贷收入等增加，同时土地收储及旧改收尾等支出需求增长，相应增加预算总收支。其中，经市人大常委会审议通过、市财政局分配下达本区2024年地方政府新增专项债券转贷收入11000万元，用于医疗卫生领域重大工程建设。

（三）国有资本经营预算执行情况

2024年，全区国有资本经营预算收入7070万元，为调整预算的100%，增长94.9%。加上市级财政补助收入513万元、上年结转收入5327万元，收入总量为12910万元。全区国有资本经营预算支出4346万元，完成调整预算的85.7%，下降30.3%。加上调出资金2121万元、结转下年支出6443万元，支出总量为12910万元。全区国有资本经营预算收支执行平衡。

需要说明的事项：预算执行中，根据《预算法》规定，区财政局受区人民政府委托编制了区级预算调整方案，并经区十七届人大常委会第三十二次会议审查批准。主要是经审计确认的区属国有企业上年净利润高于年初预计数，国资收益上缴相应增加，年末国有资本经营预算结转结余增加。

（四）地方政府债务限额和余额情况

根据地方政府债务限额管理要求，2024年市财政局下达的本区地方政府债务限额为6298000万元，其中：一般债务限额1275000万元，专项债务限额5023000万元。截至2024年底，本区政府债务余额为5340517万元，比上年减少727000万元。其中：一般债务余额1260961万元，比上年增加123000万元；专项债务余额4079556万元，比上年减少850000万元。一般债务、专项债务余额均在限额以内。

（五）转移支付收入及安排情况

2024年，中央和市级共下达本区转移支付收入832336万元，包括一般公共预算转移支付收入824001万元，其中：返还性收入233340万元、一般性转移支付收入401642万元（不含共同事权转移支付收入）已作为地方可用财力统筹安排使用，共同事权转移支付收入135346万元和专项转移支付收入53673万元已按实际项目用途、支出科目安排支出；政府性基金预算转移支付收入7822万元、国有资本经营预算转移支付收入513万元已按相关规定安排支出。

（六）收回财政存量资金安排情况

为避免资金沉淀闲置，当年收回存量资金81179万元，使用存量资金安排支出79930万元，主要用于轨道交通运营补偿和滨江公共空间建设项目。

（七）落实区人大及其常委会有关预算决议情况

2024年，区政府及其有关部门按照预算法律制度要求，贯彻执行区人大及其常委会有关决议、审查意见和批准的预算，围绕全年经济社会发展预期目标，落实积极的财政政策及各项财政改革任务，大力调整优化支出结构，着力提升财政资源配置效率和使用效益，推动全区经济平稳发展，保障社会大局和谐稳定。

1.聚力推动高质量发展，巩固区域经济向好态势

一是提振市场主体信心。精准落实结构性减税降费政策，继续实施研发费用加计扣除，实施先进制造业、集成电路、工业母机企业增值税加计抵减政策等，持续为经营主体减负增能。扎实推动稳经济和优化营商环境政策落地，聚焦“创新四力”，升级“四大服务”，落实重点企业“服务包”“首席服务员”等制度，积极打造营商环境最暖城区。健全政府采购全链条管理，综合运用预留份额、价格评审优惠等措施，支持中小企业稳步发展。

二是支持产业升级发展。推动本区构建以数字经济为核心主导的“1+2+3+4”创新型现代化产业体系，全力打响“杨‘数’浦”品牌；落实区重点产业链链长制工作要求，推动重点企业、重点产业提质增效；在科技创新、产业优化升级、培育新动能等方面强化财政政策资金资源的保障、引导作用，推动更多优质企业和项目落地杨浦，为巩固主体财源、培育新兴财源夯实基础。

三是聚焦投资消费发力。统筹各类财政资金，推动教育、医疗、交通、水务等基础设施和重大项目建设，积极争取地方政府债券资金和国债资金；强化政府投资项目资金管理，以项目建设引领优化投资结构，发挥好债券资金对投资的拉动作用，持续提高投资效益。助力实施“能级提升、主体培育、消费扩容、数实融合、商圈提档”五大行动，支持举办一系列促消费主题活动，带动节庆消费增长，培育壮大新型消费，助力打造杨浦商业消费新名片。

2.聚力保障和改善民生，提升群众获得感满意度

落实教育、社会保障、卫生健康、劳动就业、文化体育、住房保障等民生政策，全年投入民生保障资金1441013万元，占一般公共预算支出比重为52.3%。发挥重大工程和实事项目对民生服务的基础支撑和投资带动作用，投入基本建设资金761300万元、旧改资金367339万元，比上年分别增长15.6%、61.6%。

一是完善社会保障和就业服务体系。扎实做好重点人群保障工作，确保城市生活最低保障金、困难群众救助资金、残疾人补贴、老年综合津贴、城乡医疗救助等政策落实。保障养老服务供给，助力“幸福养老”社区综合为老服务中心建设，支持社区长者食堂、居家环境适老化改造等服务供给。关爱儿童成长，保障特殊儿童群体基本生活保障、“阳光宝宝”康复服务等政策落实。助力就业服务提升，支持面向高校毕业生等重点群体开展就业创业、技能培训等活动，保障就业创业补贴发放。

二是推动公共服务向上向好。支持办好人民满意的教育。落实“两个只增不减”要求，促进基础教育扩优提质，支持建设高素质专业化教师队伍，保障江浦实验学校等基本建设项目，助力教育资源均衡发展；推进学前教育优质普惠发展，支持高质量幼儿园建设，保障公办幼儿园托班开设，助推托幼一体化发展。支持健康杨浦建设。完善公立医院服务体系，助推医疗资源均衡布局，控江医院医技综合楼建成投入使用；支持卫生服务数字化转型，促进优质医疗资源下沉服务。推动文旅体育事业发展。支持杨浦生活秀带“国家文物保护利用示范区”建设；支持打造更多人气文化地标，办好高品质文化活动，助推区文化馆完成改扩建工程；围绕完善全民健身设施布局，构建高水平全民健身服务体系，助力成片打造新江湾城文化体育公园、江浦社区文体中心开放使用。

三是推进城市有机更新。支持“两旧一村”加速改造，推进旧住房成套改造项目落地、旧改基地收尾，全区“小梁薄板”改造项目提前收官，完成5个旧改基地收尾；推动老旧小区居住环境加速焕新，推进无障碍设施、电梯加装等项目，保障“美丽家园”改造计划完成。支持构建“一张床、一间房、一套房”多层次租赁住房供应体系，助力保障性租赁住房供应。围绕打造韧性安全城市，支持开展老化管网改造以及雨污混接普查整治、防汛防台各类隐患排查整治等行动，助力杨浦首座自主设计建设的新江湾城东初期雨水调蓄池完工。

3.聚力健全预算制度，推动财政改革持续深化

一是加强财政资源统筹。依托预算管理一体化系统，逐步把依托行政权力、政府信用、国有资源资产获取的收入全部纳入政府预算管理，构建横向到边、纵向到底、穿透式管理体系。完成本区2023年度国有资产报告编制工作。印发实施《杨浦区行政事业单位国有资产公物仓管理办法（试行）》《杨浦区行政事业单位国有资产处置管理办法》，加强和规范国有资产调剂使用、集中管理、处置行为。

二是深化预算绩效管理。全面推开本区成本预算绩效管理改革，制定管理制度、编制操作指引、明确工作方案、强化机制保障，运用成本效益分析方法开展财政绩效评估和绩效评价，推动部门开展成本预算绩效分析，在降本增效、形成标准、优化管理等方面落实结果应用。

三是强化财会监督管理。宣传贯彻新修改的《中华人民共和国会计法》，推进行政事业单位内部控制规范，强化企业内部控制规范体系建设，引导和监督各单位不断提高内控管理水平。健全本区财会监督基本制度和工作机制；坚持常态化监督和专项检查相结合，开展购买第三方服务清查、政府采购代理机构专项监督检查等重点工作。

四是提升预算管理信息化水平。深化预算管理一体化系统应用，确保系统核心业务全面、安全运行，实现对预算管理全流程的动态反映和有效控制。通过落实非税收入收缴电子化改革、搭建智慧财政综合分析应用平台，以信息化促进财政管理规范化、智能化。

过去一年，在市委、市政府和区委的坚强领导下，在区人大及其常委会、区政协的监督支持下，全区上下团结奋进、共同努力，区域经济运行稳中有进、稳中向好，政府预算执行和财政改革发展取得扎实成效。同时，我们也清醒认识到，当前财政运行及管理仍面临一些困难和挑战，主要是：外部环境依然复杂严峻，内需潜力尚未充分释放，经济持续向好态势需要巩固和增强，财政收入增长点仍需加力培育，同时民生保障、城市建设等领域刚性支出需求较大，财政收支仍处于紧平衡状态；财政资金使用质效、预算管理水平还有提升空间，财政资源统筹和可持续性还有待加强。对此，区政府高度重视，将采取有效措施加以改进。

二、2025年预算草案

2025年是“十四五”规划收官之年，科学研究制定全年财政工作目标、认真编制预算草案意义重大。

（一）2025年预算编制和财政工作的指导思想

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神、中央经济工作会议精神，深入贯彻落实习近平总书记考察上海重要讲话和重要回信精神，按照十二届市委六次全会和十一届区委十次全会部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，围绕推动高质量发展首要任务和构建新发展格局战略任务，紧扣做好“三篇大文章”，坚持稳中求进、以进促稳，守正创新、先立后破，系统集成、协同配合，落实更加积极的财政政策，推动区域经济持续回升向好；科学统筹和分配财政资源，强化对落实重大战略任务、重要领域发展的财力支撑；深化落实财税体制改革，健全预算制度，提升财政资金使用质效，为全面完成“十四五”规划目标任务、实现“十五五”良好开局提供坚实财政保障。

（二）2025年收入预计和支出安排

1.一般公共预算

2025年，全区一般公共预算收入1733398万元，比2024年（下同）增长3.0%。加上预下达的市级财政税收返还和补助收入771982万元、上年结转收入15781万元、调入资金1389万元、动用预算稳定调节基金421613万元，收入总量为2944163万元。全区一般公共预算支出2469880万元，下降10.4%。加上上解市级财政支出87567万元、地方政府一般债务还本支出386716万元，支出总量为2944163万元。全区一般公共预算收支平衡。

需要说明的事项：2025年，全区一般公共预算收入预计增长3.0%，主要考虑：一方面，随着我区数字经济产业加快集聚，创新型现代化产业体系逐步构建，土地出让有序推进，预计2025年区域经济将延续向好态势，为区级财政收入增长提供有力支撑；另一方面，更趋复杂严峻的外部环境与艰巨繁重的改革发展稳定任务交织，需要付出更大努力来推动区域经济稳步提升。全区一般公共预算支出下降10.4%，主要考虑：一方面，坚持党政机关过紧日子，严控一般性支出，非刚性非重点项目支出可压尽压、应减尽减，牢牢兜实“三保”底线，保障基本民生和重点支出应支尽支；另一方面，落实更加积极的财政政策，推动完成全年经济社会发展目标任务。目前，正积极向市财政局争取上级补助收入和2025年地方政府一般债券转贷额度，后续将根据《预算法》的规定，提交区人大常委会审议批准后执行。

2.政府性基金预算

2025年，全区政府性基金预算收入1482355万元，下降29.5%。加上预下达的市级财政补助收入9156万元、动用上年结转收入493133万元（其中：动用国有土地使用权出让金结转收入491568万元），收入总量为1984644万元。全区政府性基金预算支出1427588万元，增长33.5%。加上地方政府专项债务还本支出119056万元、结转下年支出438000万元，支出总量为1984644万元。全区政府性基金预算收支平衡。

需要说明的事项：政府性基金预算中，国有土地使用权出让收入及国有土地收益基金收入合计1480000万元，下降29.5%，主要是2025年计划出让的地块减少，区级土地出让收入相应下降。国有土地使用权出让收入及国有土地收益基金安排的支出合计1285771万元，增长43.9%，主要用于城市更新建设（包括“两旧一村”改造）、重点区域土地收储、城市基础设施建设等支出；安排到期专项债券还本119056万元。目前，正在积极向市财政局争取2025年地方政府专项债券转贷额度，后续将根据《预算法》的规定，提交区人大常委会审议批准后执行。

3.国有资本经营预算

2025年，全区国有资本经营预算收入4630万元，下降34.5%。加上预下达的市级财政补助收入511万元、上年结转收入6443万元，收入总量为11584万元。全区国有资本经营预算支出5446万元，增长25.3%。加上调出资金1389万元、结转下年支出4749万元，支出总量为11584万元。全区国有资本经营预算收支平衡。

需要说明的事项：国有资本经营预算收入下降，主要是区属国有企业资产成本摊销费用增加等，导致企业利润下降，上缴的国资收益相应减少；国有资本经营预算支出增长，主要是落实本市相关奖励政策等。

三、切实做好2025年预算管理和财政改革发展工作

（一）立足“紧平衡”，有效应对风险挑战

一是促进稳定增收。把握更加积极有为的政策导向，推动存量和增量政策协同发力、落地显效，巩固和增强经济回升向好态势。强化常态化监测和穿透式分析研判，深化重点企业精准化引导服务，通过各职能部门协同配合，夯实财源基础，奋力实现区级财政收入增长预期目标。二是增强内生动力。支持加速布局未来产业新赛道，服务保障本区重点产业链优化布局，助力全域打造“杨树浦新质创新试验区”，助推教育科技人才一体改革。支持扩内需促消费等政策措施落地，继续落实维护市场公平竞争、促进中小企业发展的政府采购等政策，持续优化营商环境，激发创新发展活力。三是防范化解风险。聚焦加强财政逆周期调节、提高财政宏观调控效能等政策部署，继续通过争取财力、盘活存量、提高绩效等方式，努力缓解收支紧平衡压力，增强财政可持续性。严格落实地方政府债务管理，切实防范债务风险。

（二）立足“惠民生”，全力保障重点支出

一是全面助力共建和谐美丽城市。把服务人民宜居安居放在首位，持续保障旧住房成套改造、无卫生设施旧住房改造等项目推进；推动保障性租赁住房等政策落地，满足群众多样化、多元化住房需求。支持美丽街区建设、架空线入地和合杆整治、城区“微更新”“微改造”等项目推进，促进城区界面品质提升。支持运用数字化、智能化手段赋能城市治理，助力打造更多实战管用数字场景，促进城市治理更智能、更高效。支持口袋公园和公共绿地建设、水环境提升工程等，践行“水绿融城”发展理念，助力建设“水上可泛舟、绿地可休憩、街区可漫步、建筑可阅读”的美丽杨浦。二是全力支持共创幸福美好生活。优先满足保基本民生、保工资、保运转的支出需要，加大困难群体托底保障力度，继续支持办好就业、教育、医疗、养老、托育等民生实事，促进基本公共服务更加优质、均衡、可持续。支持开展细分化、特色化就业服务，持续推进“15分钟就业服务圈”站点建设；落实教育强国建设规划纲要，支持基础教育、职业教育、特殊教育发展；助力打造高水平医疗服务体系，支持公立医院建设；助力提升“一老一小”服务品质，推动社区养老服务设施供给，支持幼儿园托幼一体发展，助力儿童友好先行实践区建设。三是坚持党政机关过紧日子。深入推进零基预算改革，进一步加强财政资源和预算统筹，在充分保障重大战略、重点领域支出力度的同时，深挖节支空间，逐步完善支出标准库，将财政资源用在发展紧要处、民生急需上。

（三）立足“促改革”，稳步提升治理效能

一是深化绩效理念。将成本效益理念融入预算管理全过程，推动绩效管理工作提质增效。以功能评估为重点开展事前绩效评估，优化预算部门（单位）成本绩效指标，加强成本指标执行绩效监控力度，科学运用成本效益分析方法开展绩效评价，将评估评价和成本预算绩效管理结果更好应用于安排预算、完善政策和改进管理。二是严守财经纪律。深化本区财会监督工作机制，有效形成监督合力；聚焦财经制度落实、财政管理改革重点工作和关键环节，有力有序推进财会监督检查，强化监督结果运用。三是落实基础管理。结合法治财政建设和预算管理一体化改革，规范做好财政预决算草案编制、预算执行及调整；持续强化财务会计管理、国有资产管理、政府采购管理、财政信息化建设等制度性基础性工作，一体推进财政管理提质增效。

各位代表、各位同志，让我们更加紧密地团结在以习近平同志为核心的党中央周围，在市委、市政府和区委坚强领导下，坚定信心、开拓奋进，埋头苦干、勇毅前行，以实干实效谱写杨浦“三篇大文章”，为上海加快建成具有世界影响力的社会主义现代化国际大都市作出新的更大贡献！