区人民政府关于本区2017年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告 2019-10-30

区人民政府关于本区2017年度本级预算执行

和其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

 

主任、各位副主任、各位委员:

受区政府委托,向区人大常委会报告杨浦区2017年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况。 

201881日,区十六届人大常委会第十七次会议听取和审议了《关于上海市杨浦区2017年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并就加强预决算管理、提高预算资金使用质量、落实审计整改、预算绩效管理等提出了意见和建议。近期,区人大财经委、常委会预算工委专题调研审计整改推进情况,对进一步做好审计整改工作提出了意见和建议。区政府对审计整改工作高度重视,谢坚钢区长主持召开区政府常务会议,专门听取关于2017年度区本级预算执行和其他财政收支审计情况的汇报,研究部署审计发现问题的整改工作,要求进一步加大审计力度,做到全覆盖;进一步加大整改力度,通过整改规范工作;进一步推进审计结果公开。

区审计局按照区人大常委会审议意见和区政府有关要求,积极督促相关单位认真整改审计查出的问题。加强与主管部门的工作联动,形成合力,推动完善相关制度。开展审计整改跟踪检查,逐一核实整改材料,对于正在整改的事项,要求被审计单位列出时间表,并持续进行跟踪。

各部门及单位积极采纳审计意见和建议,及时采取有效措施落实审计整改。截至201810月底,相关单位通过收缴资金、调整账务等方式进行整改,涉及金额共计1604.44万元。同时,完善相关规章制度,加强内部控制和管理,避免同类问题再次发生,已有5家部门及单位制定或修订规章制度9项。对涉及跨部门、跨区域的问题事项,相关部门积极沟通协调,统筹推进审计整改,提升整改实效。

同时,对区人大关于本区2016年度本级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况的审议意见,区政府围绕落实审计整改责任、增强审计整改实效、完善审计整改长效机制等目标任务作了专题部署,认真办理审议意见,今年1月已向区人大作了专题报告。

本年度审计查出问题的整改情况:

一、政府全口径预算管理问题的整改情况

针对审计发现的预算绩效管理需要进一步推进、预算执行动态监控体系需要加快建立、财政专户管理需要进一步改进加强等三类问题,区财政局履行整改程序,组织审计整改小组专题研究讨论,把整改任务分解到各职能科室,落实专人负责,整改举措注重顶层设计和制度建设,力争标本兼治。

1.推进预算绩效管理方面:在编制2019年度预算时进一步扩大预算绩效管理范围,延伸至政府投融资和资产管理活动;建立重大政策和项目事前绩效评估机制,重点论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性和筹资合规性等,评估结果作为申请预算的要件,并将预算绩效管理情况纳入财政监督检查范围,同预算考核挂钩。

2.加快建立预算执行动态监控体系方面:已制定《杨浦区区级财政国库集中支付动态监控管理暂行办法》、《杨浦区区级财政国库集中支付动态监控系统-预警规则列表》,启动监控系统,对国库集中支付资金执行全过程进行判断、核实和处理,及时纠正、规范预算主管部门、预算单位、国库集中支付代理银行预算执行中的违规行为,提高财政资金使用的安全性、规范性。

3.改进财政专户管理方面:明确2018年调整预算起将本区新购动迁安置房源购置资金纳入政府性基金预算管理,会同区旧改办等部门全面清理涉及款项,逐步完成销账工作。同时,启动历年其他应收款明细的核对确认工作,对应由预算安排的垫付款纳入预算列支,对不属于预算安排范围的垫付款项,将积极组织力量催讨。

对上述问题的实际整改效果,区政府已要求区财政局、区审计局等部门在后续预算年度持续予以关注、评估。

二、部门预算执行问题的整改情况

对审计工作报告反映和揭示的问题,区政府督查室将区领导的批示函告相关单位,组织专项督查,要求单位将经主要领导签发的处理意见及时上报区政府;区审计局、区财政局等部门加强对预算单位整改过程的辅导,积极宣传《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国预算法》,对跨部门问题、复杂问题开展调研、沟通和协商,打通审计整改“最后一公里”,确保整改方案符合规范要求,且切实可行;本次审计的相关预算主管单位对审计发现问题的整改高度重视,制定审计整改方案、建章立制,积极落实。

1.预算执行和决算存在的预算绩效管理有待推进、预算编报、执行不规范、存量资金未及时清理盘活等问题,整改措施包括:

一是2019年部门预算布置中,进一步明确预算绩效目标的编报要求,凡应编未编绩效目标的项目,申请预算时财政不予审核。二是强化专业培训,在今年的全区财务、内审负责人培训班上,区审计局、区财政局等职能部门以审计案例分析的形式开展了专题辅导,强调全口径预算管理方面等内容,起到了警示效果。三是督促区金融办、区残联等单位按规定将结余资金及时上缴国库,并举一反三,盘活财政存量资金,对结余资金和连续两年未使用完的结转资金,收回财政。

2.财经制度执行中存在未严格执行政府采购规定、政府购买服务管理不规范、合同管理不严格、经费报销手续不齐全、资产管理不到位等问题,整改措施包括:

一是区民政局会同相关部门制定了《杨浦区政府购买社会组织服务实施细则》,进一步规范各单位购买社会组织行为;区财政局、区民政局、区编办等单位联合会审2019年各单位购买社会组织服务。二是已将政府采购、政府购买服务、资产管理、三重一大制度作为2018年单位领导干部和财务人员财经纪律培训要点,进行强化培训。三是已修订《杨浦区事业单位国有资产使用、配置(含配置标准)及处置管理办法》,对事业单位资产配置、使用、处置进行规范。

三、国有企业全面预算执行审计整改情况

对科创集团全面预算执行情况审计中反映的实际执行与预算差异较大的项目未能及时调整、部分数据项目统计口径存在前后不一致等问题,科创集团认真梳理和查找问题原因,制定了相应整改方案,明确集团本部及各子公司财务部门要按季度召开工作例会,汇总预算执行情况,分析差异原因,沟通重大事项进展,及时调整预算。针对部分数据项目统计口径存在前后不一致等情况,科创集团已拟订全面预算管理制度,规范预算的编制、审批、执行、控制以及调整等程序,在2019年的全面预算管理工作中,严格按照制度统一数据统计口径。

四、专项审计调查问题的整改情况

1.城镇保障性安居工程审计调查中反映的廉租住房租金补贴发放管理有待进一步完善、个别旧住房改造项目材料质量控制管理不规范、配建保障房未按规定及时作出使用安排等问题,区房管局一是通过追回、停发补贴资金等方式落实整改,同时,加强对廉租工作人员的教育培训,加强对廉租家庭的复核力度,向市房管局提出加快廉租住房信息管理系统升级改进的建议,该建议已列入本市大调研相关内容。二是对项目建设、施工、监理等单位进行约谈,由施工单位出具延长相关项目保修期一年的承诺,聘请第三方对监理单位进行飞行检查,对发现的问题及时整改。三是抓紧办理配建保障房转化公共租赁住房变更手续,由区公租公司代为管理,分配供应。

2.中小河道综合整治及养护专项资金审计中反映的预算资金管理和使用不够规范、河道管理长效机制需健全等问题,相关单位积极落实审计整改,已结合2017年经费使用情况,按实安排各街道2018年河道整治经费预算,规范支出范围;规范申报项目绩效目标,工程项目完工后,及时组织审价,加强预算资金绩效的全过程管理;区建管委等按照河道设施养护、河道保洁工作要求,完善考核工作机制,改进水质监测工作,加强与环保部门沟通、协作,用科学的数据准确评估工作成效,进一步提高河道养护水平。

3.残疾人社会救助专项资金审计中反映的残疾人就业保障金的征缴和使用管理有待加强、对残疾人的服务能级有待进一步提升、各街道从事残疾人工作的人员力量配备不足等问题,区残联积极与社保、劳动仲裁等部门沟通,通过电话、上门等方式通知欠缴单位,及时催缴;在门户网站、微信公众号上公开各项残疾人保障政策,让广大残疾人及时、便捷了解政策,并利用全国助残日等节庆日,指导各街镇通过入户走访、发放宣传资料等方式,加大政策宣传力度;进一步明确助残员工作职责和考核要求,加强对街镇购买残疾人综合管理和服务项目的指导,配备助残社工,夯实基层助残工作队伍。

4.促进就业专项资金审计反映的相关经费没有严格归类管理、部分经费没有专款专用、创业场地房租补贴等项目部分业务受理资料不全等问题,因涉及多个部门,且需要理顺预算管理体制,目前区人社局、区公安局、区财政局等多个部门尚在研究讨论具体整改方案。

五、政府投资项目审计问题的整改情况

针对部分工程成本多计、建设管理仍需进一步加强、代建单位内控制度未建立健全等问题,已纠正投资成本核算错误,核减工程成本、减少财政拨款343.59万元;督促加强重点环节风险控制,加强招标投标以及合同管理,有效控制项目成本,相关建设(代建)单位承诺加强内控管理,健全完善现场签证和审核,及时完成相关合同结算,对建设项目财务管理不力查找原因,加强多方审核联动,提高管理有效性。

主任、各位副主任、各位委员,我们将深入贯彻落实习近平新时代中国特色社会主义思想,贯彻落实党的十九大、十九届二中、三中全会精神和中央审计委员会第一次会议精神,切实维护审计监督严肃性、权威性,应审尽审、凡审必严、严肃问责,进一步完善审计发现问题整改工作机制,全面强化审计整改工作,我们将认真采纳区人大常委会的意见和建议,对尚未整改到位的问题持续跟踪落实情况和实效,更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。

以上报告,请予以审议。