根据区人大常委会第二十六次会议审议了区政府《关于上海市杨浦区2008年财政决算的报告》和《关于上海市杨浦区2008年度本级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》后提出的审议意见，区政府进行了专题研究并整改落实，现将办理情况报告如下：
一、依法加强税收征管，完成收入目标
今年宏观经济形势严峻，上半年，区委、区政府在特殊时期采取了特殊政策和措施，区级财政收入实现了时间、任务双过半的预定目标。下半年，我们要继续围绕人代会确定目标不动摇，抓重点项目、重点地区重点税源，强化预测、强化责任、强化征管、强化分析，坚持季前排目标，月月抓落实，同时牢固树立“服务企业就是服务杨浦，发展企业就是发展杨浦，关注企业就是关注民生”的意识，帮助企业解决实际问题，促进我区企业平稳发展，确保完成年度本级财政收入目标。
二、进一步加强预算管理，严控预算支出
细化项目支出预算，做到精细化管理，2010年预算编制将开展，我们已将细化项目预算工作作为重点加以落实。
下半年，一是要按照区人大批准的预算严格执行，坚持有保有压、确保重点、兼顾一般，严格控制一般性支出，确保因公出国(境)经费、公务接待经费、车辆购置及运行经费削减要求的落实；二是年底如有增量财力，将主要向确保改善民生、社会稳定、发展经济等领域倾斜。
三、进一步健全预算执行的日常监督机制
2008年决算审计中发现的问题，我们认真抓整改，坚持举一反三，健全制度，对项目执行率不高，项目结余资金管理等问题已制定有关改进制度；同时，我们将积极探索建立财政资金使用追踪问效制度，进一步加大预算公开力度，坚持每月预算执行通报制度。在市财政局的部署、指导下，推进财政资金绩效考评，不断完善我区预算管理工作，进一步提高财政管理的科学化、精细化水平。
四、进一步加强审计监督
对2008年度本级预算执行和其他财政收支审计查出的问题，区政府领导高度重视，区政府常务会议要求各部门、各单位要高度重视审计整改工作，严肃财经纪律，加大对审计中发现问题的整改力度，建立健全整改结果跟踪督查机制，健全内部控制制度，进一步规范财政财务管理。区政府领导对审计查出问题多次做出批示，要求有关部门查找原因，切实制定整改措施，确保整改落到实处，并举一反三建立长效机制。
（一）区财政局组织执行本级预算的审计整改情况
一是对预算安排社会稳定专项资金6,500万元无明细项目预算安排的问题，区财政局明确从2010年起在预算编制时，不再采取计提方式，而是按预算明细项目安排资金，细化管理。
二是对工程项目专项资金预算执行率不高问题，区财政局将做好项目预算的申报立项工作，对项目进行严格的审核排序，对每年度开展项目进行及时清理，推动项目滚动管理，保证项目预算执行率；对区委党校2008年度专项资金预算数与执行数存在差异的问题，区财政局已要求党校明确该项目年内是否执行，如不执行结余资金将调减年初项目预算。
三是对由区财政拨款、区城投公司代建的已竣工使用的区文化馆改建项目管理不够规范的问题，区财政局已将代建制项目凭证的传递方式采取一式两联分别递交预算单位与代建单位；同时区城投公司也已向区财政局申报区文化馆项目竣工财务结算；区文化局已将基建项目发生额进行了帐务调整。
区中小企业信用担保中心正在办理税务登记手续，将担保费收入纳入应税范围。
（二）部门预算执行的审计整改情况
对审计发现的问题，区文化局、区绿化局、长白街道办事处等十四个部门及其下属单位高度重视，积极进行整改。审计查出问题金额1690.93万元，截至2009年8月底，已全部整改完毕。
一是对区绿化局、长白街道等六个单位预算执行、调整和决算方面存在的问题，相关单位已积极处理，进一步加强了部门预算的规范化管理。区绿化局已将转入其他帐户的公园改造专项资金原路调回；长白街道承诺以后房屋装修管理严格执行相关办法，规范操作程序；区房管局承诺2009年将小区综合治理项目收支纳入部门预算管理。区信息委承诺对发生调整的项目将及时向财政申请调整专项经费预算。控江街道所有房屋出租收入自2009年起统一由公共服务中心收取,并全部纳入年度预算。区文化执法大队承诺对未使用的专项经费将及时调整。
二是对区土发中心等两个单位部分收入未实行收支两条线管理的问题，相关部门已积极进行整改。区土发中心已将2008年收到的土地出租收入528.02万元上缴财政。区规土局已于8月起停止收取房产证明费。
三是对区有线电视中心等两个单位政府采购预算报批手续不齐全的问题，已补办了自行采购手续。
四是对环保专项资金管理不够规范的问题，区环保局召开了各街道镇专题会议,进一步明确资金使用范围和项目细化内容,并制定了《关于进一步加强环保专项资金使用管理的通知》，以增强制度约束力。
五是对控江街道等三个单位资产管理不规范的问题，相关单位已采取措施，进一步规范了固定资产核算和管理。控江街道已对房屋进行了价格评估,记入固定资产帐户。长白街道已将车辆划入街道固定资产账户管理。区绿化局已专门开会讨论研究未入帐的固定资产，并在固定资产实物账上予以登记。
（三）专项资金审计调查的整改情况
一是廉租住房补贴资金管理和使用调查的审计整改情况。区房管局住房保障中心及时召开工作例会，布置整改工作，明确具体整改要求。一是开展针对性梳理，加强对廉租政策执行、日常管理运作等工作环节的监督，二是继续加大区、街道镇二级住房保障机构建设力度，三是围绕市房管局下达的今年新增廉租受益家庭指导性目标任务，协同推进，力争做到“应保尽保”，四是积极主动与上级部门沟通，不断完善廉租管理政策。对39户租金积累存储户进行了清理，有21户已领取存储卡，尚有18户待进一步查明原因，及时发放；各街道镇住房保障办公室已完成了廉租资料的自查清理和归档；对审核工作中存在的不足进行原因分析，继续加强业务工作监督检查力度，进一步理顺工作机制。
二是促进就业专项资金管理和使用调查的审计整改情况。区人力资源社会保障局对审计调查提出的问题高度重视，及时开展调研，制定了关于加强各街道镇公益服务社资金使用监管工作计划，将在下半年开展专项审计。相关街道已拨付助老、助残资金，确保补贴资金及时使用；从现在起，区财政局对促进就业专项资金拨款按支出功能分类进行细化，进一步加强促进就业专项资金的管理。
三是国有土地使用权出让收支管理调查的审计整改情况。区财政局、区土发中心针对审计报告中反映的问题、提出的意见和建议进行了研究，做到即知即改，补提了国有土地收益基金，对一时难以整改的问题进行了分析，并提出了整改措施，对长白232街坊地块前期开发成本，区财政局已与区房管局沟通，弄清情况做好结算工作；对部分已出让土地成本核算不完整问题，区财政局会同区土发中心及相关单位及时做好地块成本清理和核算工作。
（四）部分重大建设项目动拆迁工程跟踪及决算审计的整改情况
通过重大建设项目动拆迁工程跟踪审计和决算审计，被审计单位边审边改，大连路公共绿地动拆迁基地按审计决算金额结算，对定海121街坊动拆迁基地10户动迁居民搭桥房订房单与拆迁审批表不符的问题进行了纠正，对大连路公共绿地前期动拆迁基地2户动迁居民特种存单，较长时间暂存银行保险箱的情况，动迁公司已按审计要求调增银行专户存款。
为进一步加强审计整改工作，我们将进一步完善审计整改跟踪检查制度，建立健全审计整改协作配合机制，强化审计整改跟踪检查措施，促进被审计单位加强整改。同时帮助被审计单位加强内部管理，进一步建立健全规章制度，不断提高资金使用效益。
